Handhaving UBO-registratie: Check nu en voorkom hoge boetes

Heb je een belang van meer dan 25% in een onderneming? Dan ben je wettelijk verplicht om je te registreren als ‘Ultimate Beneficial owner’ (UBO). Let op: Bij overtreding kun je een geldboete krijgen van mogelijk € 2.575 per entiteit waarvoor de UBO niet is ingeschreven. De Belastingdienst is inmiddels gestart met handhaving van de UBO-registratie. Controleer en pas waar nodig je UBO-registratie dus aan.

Uiterlijk 26 maart 2022 moest iedere organisatie registreren wie haar UBO ofwel ‘uiteindelijk belanghebbende’ is. Zo kunnen personen financieel-economische criminaliteit, zoals fraude en het witwassen van geld, niet (meer) verhullen achter juridische entiteiten. Controle op de naleving van tijdige en correcte UBO-registratie is in handen van het Bureau Economische Handhaving (BEH), onderdeel van de Belastingdienst.

Controleer jouw UBO-gegevens en pas aan

Op de pagina UBO-gegevens inzien van KVK kun je met je eigen DigiD inloggen en inzien of en voor welke entiteiten je als UBO in het UBO-register staat ingeschreven of welke UBO’s zijn ingeschreven voor jouw organisatie. Na inloggen klik je daartoe op de tegel ‘Ik ben UBO van één of meer organisaties’.

Omdat inzage is gekoppeld aan jouw persoonlijke DigiD kunnen we dit helaas niet van je overnemen.

Handhaving UBO-registratie gestart

Zijn jouw UBO-registraties nog niet op orde? Regel dit dan alsnog zo snel mogelijk. Het BEH is inmiddels namelijk gestart met handhaving en legt geldboetes op. De brieven die wij hebben gezien, kondigen een boete van € 2.575 aan per entiteit waarvoor de UBO niet is ingeschreven. Het is ons niet duidelijk of de BEH altijd dat boetebedrag zal opleggen.

Overtreding: 3 weken tijd voor indienen zienswijze

Als het BEH in het kader van de handhaving UBO-registratie van plan is om een boete op te leggen, krijg je als overtreder 3 weken de tijd om je zienswijze naar voren te brengen. Ons advies: Motiveer goed waarom je niet aan de UBO-verplichting hebt voldaan en geef aan dat je de UBO-registratie alsnog direct regelt.

Na het ontvangen van jouw zienswijze kan het BEH besluiten om de boete te matigen. Wij hebben echter nog niet gezien in hoeverre het BEH hiertoe bereid is. Ook is niet duidelijk of het BEH de boete verlaagt als je alsnog binnen 3 weken je UBO-registratie indient of laat indienen.

UBO-registratie controleren bij veranderingen

Vinden er veranderingen plaats in je organisatie, zoals aandelenoverdracht of het benoemen van een nieuwe bestuurder van een stichting? Controleer dan altijd of het belang en/of de omvang van de UBO(’s) daarmee verandert. En als er inderdaad veranderingen in belang of omvang zijn, voer die dan door in je UBO-registratie. In de handhaving UBO-registratie let het BEH namelijk ook op mutaties.

Hulp nodig?

Checken of jouw UBO-registratie klopt, kunnen we helaas niet voor je doen. Dit omdat inzage in de registratie is gekoppeld aan jouw persoonlijke DigiD. Bel of mail ons echter gerust als je hulp nodig hebt bij jouw UBO-registratie in het algemeen of als je een boete opgelegd hebt gekregen en advies wenst over het inbrengen van jouw zienswijze.